O que é um relatório de rentabilidade?
Um relatório de rentabilidade é uma ferramenta que consolida dados de várias fontes (por exemplo, software de contabilidade, sistemas ERP, CRM) para rastrear e exibir indicadores-chave de desempenho (KPIs) (por exemplo, margens de lucro, custo dos produtos vendidos, lucro líquido), permitindo que equipes e executivos monitorem o desempenho financeiro e criem apresentações para stakeholders.
Relatórios de rentabilidade são geralmente construídos usando ferramentas flexíveis como Google Looker Studio, Power BI, Google Sheets ou soluções específicas de plataforma para permitir alta personalização e integração de múltiplas fontes de dados.
O que incluir em um relatório de rentabilidade?
Um relatório de rentabilidade acionável equilibra contexto e especificidade com base no público (executivos, gerentes e analistas) e seus casos de uso.
Relatórios de rentabilidade para executivos
Relatórios executivos para CFOs, CEOs e stakeholders mostram a saúde financeira da empresa. Revisados semanalmente, mensalmente ou trimestralmente, eles incluem:
- Análise de rentabilidade: por linha de produto, região ou segmento de cliente.
- Análise da estrutura de custos: custos fixos vs variáveis, custo dos produtos vendidos (COGS).
- Análise de receita: fontes de receita, tendências de crescimento e previsões.
- Adicionar texto para contexto adicional para traduzir métricas para públicos não técnicos. Apresentar em apresentações de slides e relatórios simplificados do Looker Studio.
Relatórios de rentabilidade para gerentes
Relatórios para gerentes têm visões detalhadas com drill-downs para ver o desempenho por departamento, produto, região e membro da equipe. Eles ajudam a alinhar equipes, definir estratégias e incluem:
- Gestão de custos: rastreamento de despesas e identificação de oportunidades de economia de custos.
- Rastreamento de receita: comparar o desempenho atual vs objetivos.
- Análise de margem de lucro para priorização e identificação de problemas
- Análise de ponto de equilíbrio para linhas de produtos e serviços.
Relatórios de Rentabilidade Operacional
Relatórios operacionais para analistas e gerentes financeiros têm KPIs granulares e personalizáveis para resolver problemas técnicos. Monitorados por hora, diariamente ou semanalmente, eles cobrem:
- Rastreamento de despesas: aderência ao orçamento, análise de variações.
- Reconhecimento de receita: tempo e precisão do relatório de receita.
- Gestão de fluxo de caixa: entradas, saídas e liquidez.
- Gestão de inventário: taxas de rotatividade, custos de manutenção.
Relatórios de rentabilidade operacional são altamente personalizados, construídos em ferramentas flexíveis como Google Sheets ou Looker Studio para permitir limpeza de dados, mistura, anotações e integração de múltiplas fontes.
Como construir um relatório de rentabilidade?
Para construir um relatório de rentabilidade, conecte suas fontes de dados, escolha um template no Looker Studio ou Sheets, construa suas consultas selecionando métricas e dimensões, escolha gráficos para visualizar seus dados, personalize o relatório, projete e compartilhe via link, PDF ou e-mail.
Aqui está o detalhamento:
Conectar fontes de dados
Defina e conecte as fontes de dados para trazer ao seu relatório. Fontes comuns são software de contabilidade para dados financeiros, sistemas ERP para dados operacionais, CRM para dados de vendas e sistemas de gestão de inventário.
Para conectar suas fontes de dados, vá para portermetrics.com, escolha as fontes de dados para trazer ao seu relatório.
Você pode seguir estes tutoriais sobre como conectar seus dados:
Escolher um template
Escolha entre dezenas de templates de relatórios de rentabilidade no Google Sheets ou Looker Studio, projetados para casos de uso como análise de custos, rastreamento de receita e previsão financeira.
Aprenda a copiar templates do Looker Studio.
Embora os templates sejam o ponto de partida. Torne-os específicos para o seu negócio ou agência. Mapeie suas métricas específicas, especialmente fluxos de receita personalizados, dados de custos e todos os campos e métricas que você define como "lucro" e "despesas".
Dependendo da sua ferramenta de relatório—Google Sheets ou Google Looker Studio, escolha qualquer um dos dezenas de templates criados por nossa equipe e clientes para resolver seus casos de uso de relatórios de rentabilidade, como análise de custos, rastreamento de receita e previsão financeira.
Selecionar métricas, dimensões e gráficos
Uma vez que seu template de relatório esteja baixado, você pode 1) modificá-lo ou 2) criar uma página em branco para construí-lo do zero. Seja qual for o caso, configurar uma consulta sempre segue estes passos:
- Selecione a fonte de dados e a conta conectada a ela
- Escolha métricas (por exemplo, Receita, Despesas, Margem de Lucro, etc.).
- Escolha desagregações para segmentar seus dados (por exemplo, por data, linha de produto, região, etc.)
Você pode seguir estes tutoriais sobre como adicionar dados aos seus relatórios
Design
Para tornar seus relatórios de rentabilidade verdadeiramente white-label, você pode adicionar logotipos, cores, fontes e estilos para espelhar sua marca.
Siga estes tutoriais para projetar seus relatórios de rentabilidade:
Compartilhar
Compartilhe seus relatórios de rentabilidade via links, PDF, agende e-mails e controle permissões.
KPIs para incluir em um relatório de rentabilidade?
Relatórios de rentabilidade devem incluir uma mistura de métricas de receita, custo, eficiência e rentabilidade e KPIs para entender completamente o desempenho financeiro em relação aos objetivos de negócios. Eles incluem:
KPIs de rentabilidade medem a saúde financeira do negócio:
- Métricas de receita: receita total, crescimento da receita, receita por produto
- Métricas de custo: COGS, despesas operacionais, custos fixos e variáveis
- Métricas de rentabilidade: lucro bruto, lucro líquido, EBITDA
KPIs de eficiência comparam seus resultados financeiros ao custo, incluindo:
- Eficiência de custos: custo por unidade, porcentagem de redução de custos
- Eficiência de receita: receita por funcionário, receita por cliente
KPIs de efetividade comparam a entrada com a saída de uma etapa financeira para outra
- Efetividade de custos: economias de custos, evitação de custos
- Efetividade de receita: taxa de crescimento da receita, valor vitalício do cliente
KPIs financeiros mostram o impacto final do desempenho do seu negócio:
- Rentabilidade: margem de lucro, retorno sobre investimento (ROI)
- Liquidez: índice de liquidez corrente, índice de liquidez imediata
- Solvência: índice de dívida sobre patrimônio, índice de cobertura de juros
Para analisar esses KPIs de rentabilidade, segmente-os por:
- Linha de produto: produtos individuais, serviços
- Tempo: Por hora, diário, semanal, mensal
- Região: doméstico, internacional
- Departamento: vendas, produção, finanças
- Segmento de cliente: varejo, atacado, empresarial
- Centro de custo: manufatura, marketing, P&D
